ТРЕБОВАНИЯ К ФОРМАТАМ ТЕКСТОВЫХ ФАЙЛОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ИНФОРМАЦИОННОМ ВЗАИМОДЕЙСТВИИ МЕЖДУ ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА И АДМИНИСТРАТОРАМИ ПОСТУПЛЕНИЙ В БЮДЖЕТ

Выдержки из Приложения №4 к письму Федерального казначейства от 09.11.2005 г. № 42-10.1-15/1328, с учетом изменений 2006 г.

3. Структура и форматы электронных документов, передаваемых органами федерального казначейства администраторам поступлений.

Ежедневно органами Федерального казначейства подготавливаются файлы, предназначенные для передачи администраторам поступлений.
Имя передаваемых органами Федерального казначейства файлов для администраторов поступлений имеет следующую структуру: XXXXDNKK.TSM, где

  • XXXX – код администратора поступлений (территориального администратора поступлений). См. п. 2.1.1.10;
  • D – дата операционного дня, за который сформирована информация: 1 – 9, A – V;
  • N – номер посылки за день в 36-тиричном формате: 0 – 9, A – Z.
  • KK – первые два знака кода УФК – отправителя в соответствии с классификатором органов Федерального казначейства.
  • T – тип (маркер) документов, содержащихся в файле, который описан в Таблице "Типы передаваемых документов"
  • S – тип счета с символом банковской отчетности 02. В случае выгрузки данных по счету с символом банковской отчетности 02 указывается "2". В противном случае указывается "1".
  • M – месяц операционного дня, за который сформирована информация: 1 – 9, A, B, C;

"Типы передаваемых документов"


Наименование документаМаркер
Выписка из сводного реестра поступлений и выбытийR
Информация из расчетных документов, прилагаемых к выписке из Сводного реестра поступлений и выбытийD
Извещение о направлении дополнительных поступленийP
Информация из расчетных документов, прилагаемых к извещению о направлении дополнительных поступленийI
Ведомость учета внебанковских операцийV
Уведомление о поступлениях в иностранной валютеW
Сводная ведомость поступлений, подлежащих перечислению в бюджетыS
Уведомление о непринятых к обработке документовU

3.1 Общие требования к формированию информации


  • В структурированных файлах символьные значения выравниваются по левому краю (кроме поля "Сумма");
  • Дополнение значности производится пробелами;
  • В поле "Сумма" рубли от копеек отделяются десятичной точкой;
  • Поля дата задаются в формате ГГГГММДД, где ГГГГ – год, ММ – месяц, ДД – день, если не оговорено иное;
  • Значение реквизита "Код по КОФК" указывается в соответствии с централизованно ведущимся Министерством Финансов Российской Федерации классификатором органов Федерального казначейства.

3.2 Описание структуры и формата выписки из Сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета

Структура данных включает в себя заголовок, содержательную и заключительную часть.

3.2.1 Заголовок

Заголовок отчета включает в себя 6 строк:

  • 1 строка - номер Выписки из сводного реестра (формат строки: НоВып=nnn, где nnn – номер Выписки из сводного реестра);
  • 2 строка – дата операционного дня, за который формируется документ (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ);
  • 3 строка – Код по КОФК(формат строки числовой, 4 знака);
  • 4 строка – номер счета 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", по которому выгружается информация (формат строки: НоСч=N, где N - 20-значный номер счета УФК);
  • 5 строка – ИНН, КПП администратора поступлений – получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);
  • 6 строка - признак конца заголовка - #.

3.2.2 Структура содержательной части

Содержание состоит из строк, каждая из которых, содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель – 2 байта (0D,0A). Реквизиты в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

№ ппРазмерностьНаименованиеНомер графы в отчете
11Код строки (см. п. 3.2.2.1)-
216Электронный номер расчетного документа *)-
330Наименование платежного документа1
43Номер платежного документа2
512ИНН плательщика3
69КПП плательщика4
712ИННТОАП5
89КППТОАП6
911Код по ОКАТО7
1020Код по БК8
116Код счета бюджетного учета9
1215.2Сумма дебет10
1315.2Сумма кредит11
142Тип операции из справочника (см. п. 3.2.2.2) 
152Вид расчетного документа из справочника (см п. 2.1.3) 

3.2.2.1 Коды строк


Значение кода строкиОписание строки
1Строки с данным кодом являются информационными. В данных строках заполнены реквизиты с 2 по 15; Каждая строка с кодом "1" соответствует строке Сводного реестра по кассовым поступлениям инструкция 116Н Приложение №5. В данную строку выгружаются поля с 2 по 15. Строки с кодом "1" сортируются по КБК
2Строка с кодом "2" формируется после каждой группы строк с кодом "1" с одинаковыми КБК. В строку с кодом "2" выгружается итоговая сумма по КБК. В данной строке выгружается КБК (10) сумма по дебету (поле 12) и сумма по кредиту (поле 13). Данная строка формируется после блока строк с кодом "1" по конкретному КБК.
3В строку с кодом "3" выгружается общая сумма по кредиту и дебету. Выгружается сумма полей 12, 13.

3.3.2.2 Справочник "Типы операции"


Значение типа операцииОписание
01Поступления
02Возвраты

Для возвратов реквизиты: 5, 6, 7, 8 заполняются данными по получателю платежа, т.е. 5 и 6 реквизиты - ИНН, КПП плательщика, которому осуществляется возврат, 7 и 8 реквизиты – ИНН и КПП территориального органа администратора поступлений, который принял решение о возврате.
*) Реквизит 2 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.
Последней строкой содержательной части указывается признак конца содержательной части - #.

3.2.3 Заключительная часть

Заключительная часть отчета содержит:

  • Фамилию и инициалы начальника отдела (формат строки – текстовая);
  • Должность, фамилию и инициалы исполнителя (формат строки – текстовая);
  • Дату формирования отчета (формат строки: ДД.ММ.ГГ).

3.3 Описание структуры и формата информации из расчетных документов, прилагаемых к выписке из Сводного реестра поступлений и выбытий

Структура данных включает в себя заголовок и содержательную часть.

3.3.1 Заголовок

Первая строка определяет Код по КОФК (формат строки числовой, 4 знака);
Вторая строка определяет ИНН, КПП администратора поступлений – получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);
Третья строка - признак конца заголовка - #.

3.3.2 Содержательная часть

Содержательная часть состоит из строк, каждая из которых, за исключением последней, содержит данные из одного расчетного документа. Последняя строка файла определяет число передаваемых строк с данными расчетных документов. В качестве разделителя строк используется разделитель – 2 байта (0D,0A).
Реквизиты расчетного документа в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

№ ппРазмерностьНаименованиеНомер поля в
платежном поручении
116Электронный номер расчетного документа *)-
23Номер расчетного документа3
310Дата составления расчетного документа4
41Вид платежа5
515.2Сумма платежа цифрами7
610Дата поступления расчетного документа в банк62
710Дата списания со счета плательщика71
82Статус лица, оформившего расчетный документ101
912ИНН плательщика60
109КПП плательщика102
11160Наименование плательщика8
12160Наименование банка плательщика10
1320Номер счета плательщика9
149БИК банка плательщика11
1520Номер корреспондентского счета или субсчета банка плательщика12
1612ИНН получателя61
179КПП получателя103
18160Наименование получателя средств16
19160Наименование банка получателя13
209БИК банка получателя14
2120Номер счета получателя17
2220Номер корреспондентского счета или субсчета банка получателя15
232Вид операции18
241Очередность платежа21
253Номер частичного платежа38
262Шифр расчетного документа39
273Номер расчетного документа40
2810Дата расчетного документа41
2915.2Сумма остатка платежа42
3016Содержание операции70
3120Код бюджетной классификации104
3211Код ОКАТО105
332Основание платежа106
3410Налоговый период107
3515Номер налогового документа108
3610Дата документа **)109
372Тип платежа110
38210Назначение платежа24
3910Дата зачисления платежа на счет органа Федерального казначейства ***)-

*) Реквизит 1 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года и не содержит пробелов.
Все реквизиты таблицы 4 заполняются значениями соответствующих полей платежного документа без изменений.
**) Реквизит 36 содержит показатель даты документа, который состоит из 10 знаков: первые два знака показателя обозначают календарный день (могут иметь значения от 01 до 31), 4-й и 5-й знаки – месяц (значения от 01 до 12), знаки с 7-го по 10-й обозначают год, в 3-м и 6-м знаках в качестве разделительных проставляются точки ".".
***) Реквизит 39 заполняется органом Федерального казначейства и соответствует дате операционного дня.

Графа "Номер поля в платежном поручении" заполнена согласно Приложению 3 к Положению Банка России от 03.10.2002 №2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации".
Для операций зачисления средств на счет 40101 в реквизитах, отражающих информацию по плательщику (реквизиты 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15), содержатся данные плательщиков, в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации. Реквизиты 16, 17 содержат информацию о территориальном органе администратора поступлений.
Для операций списаний со счета 40101 (возвраты) в реквизитах, отражающих информацию по плательщику, в реквизитах 9, 10 указывается ИНН и КПП территориального органа администратора поступлений, принявшего решение о возврате, реквизиты 11, 12, 13, 14, 15 содержат данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации; в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные по плательщикам, которым производится возврат.
Предпоследняя строка содержательной части имеет следующую структуру:
СТР N (0D0A),
где СТР – служебное слово, набранное прописными русскими буквами, N-количество передаваемых строк. Между служебным словом и его численным значением обязателен пробел.


3.6 Описание структуры и формата Ведомости учета внебанковских операций

Структура данных включает в себя заголовок, содержательную и заключительную часть.

3.6.1 Заголовок

Заголовок отчета включает в себя 5 строк:

  • 1 строка – дата операционного дня, за который формируется документ (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ);
  • 2 строка – Код по КОФК (формат строки числовой, 4 знака);
  • 3 строка – номер счета 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", по которому выгружается информация (формат строки: НоСч=N, где N - 20-значный номер счета УФК);
  • 4 строка - ИНН, КПП администратора поступлений – получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);
  • 5 строка - признак конца заголовка - #.

3.6.2 Содержательная часть

Содержательная часть состоит из строк, каждая из которых, содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель – 2 байта (0D,0A).
Реквизиты в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

№ ппРазмерностьНаименованиеНомер графы в отчете
11Код строки (см. п. 3.6.2.1.)-
216Электронный номер расчетного документа *)-
330Наименования документа-основания для операции1
414Номер документа-основания2
510Дата документа-основания3
6160Наименование плательщика4
712ИНН плательщика5
89КПП плательщика6
911Код по ОКАТО7
1020Код по КБК8
1112ИННТОАП9
129КППТОАП10
1315.2Сумма по внебанковским операциям всего11
1415.2По федеральному бюджету12
1515.2По бюджету субъекта РФ13
1615.2По местному бюджету14
1715.2По пенсионному фонду15
1815.2По фонду социального страхования16
1915.2По федеральному ФОМСу17
2015.2По территориальным ФОМСам18
2115.2Сумма по иным получателям19
2210Исполнение операции (документ) номер20
2310Дата исполнения операции21

*) Реквизит 2 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года и не содержит пробелов.
Для операций уточнения, регистрируемых на основании уведомлений администраторов поступлений, реквизит 2 содержит ссылку на расчетный документ, по которому производится уточнение. Реквизиты с 13 по 21 могут содержать как положительные (для кредита), так и отрицательные значения (для дебета).
Для операций уточнения "дебет" реквизиты 9 "Код по ОКАТО", 10 "Код по КБК", 11 "ИННТОАП", 12 "КППТОАП" в случае первого уточнения платежа содержат значения данных реквизитов, по которым был учтен первичный документ. Если платеж уже уточнялся (менялся администратор поступлений, уточнялось значение ОКАТО или КБК), то данные реквизиты содержат значения по последней операции уточнения. Для операции уточнения "кредит" по данным реквизитам указываются значения, на которые уточняется платеж.
Последней строкой содержательной части указывается признак конца содержательной части - #.

3.6.2.1 Коды строк

Значение кода строкиОписание строки
1В строки с кодом "1" выгружается данные полей с 2 по 23.
2В строки с кодом "2" выгружаются итоговые суммы по КБК (данные полей 10, 13 по 21). При этом после строк с кодом "1" по конкретной КБК отображается строка с кодом "2", в которой указаны количество и сумма по документам, относящимся к данной КБК
3В строки с кодом "3" выгружаются общие суммы внебанковских операций (суммы полей с 13 по 21).

3.6.3 Заключительная часть

Заключительная часть отчета содержит:

  • Фамилию и инициалы начальника отдела (формат строки – текстовая);
  • Должность, фамилию и инициалы исполнителя (формат строки – текстовая);
  • Дату формирования отчета (формат строки: ДД.ММ.ГГ).